核心财务数据披露

报告期内基金自2026年2月11日合同生效至6月30日，核心会计与财务指标如下：

净值表现跑赢业绩基准

基金自成立以来跟踪效果优异，净值表现显著优于同期恒生生物科技指数（经汇率调整）收益率，跟踪误差控制在合理区间：

指数化运作贴合标的走势

报告期内恒生生物科技指数呈现先跌后反弹走势，上半年整体收跌约10.82%，二季度超60家港股医药企业实施回购，年内累计回购金额超78亿港元，产业资本释放估值底部信号。指数前十大权重合计占比约71%，创新药+CXO权重近90%。 本基金采用完全复制法跟踪标的指数，严格按照成份股及其权重构建股票组合，随指数成份股变动动态调整，将跟踪偏离度控制在较低水平，紧密贴合标的指数运行特征。

业绩超额收益达3.21%

报告期内摩根恒生生物科技ETF份额净值增长率为-19.22%，同期业绩比较基准收益率为-22.43%，基金收益率跑赢基准3.21个百分点，跟踪效果符合被动指数产品的运作目标，在港股生物科技板块波动行情下实现了超额收益。

板块低位配置窗口显现

管理人展望指出，当前恒生生物科技指数PE约29倍，处于近十年30%分位以下，PEG显著低于纳斯达克生物科技指数，中国创新药核心资产在全球范围内估值相对低估。随着BD出海从偶发事件转为系统性趋势，医保+商保双轨准入制度红利逐步释放，配置型资金有望回流港股生物科技核心资产。

运营费用计提合规透明

报告期内基金各项运营费用计提合规，相关支出明细如下：

交易费用全额计入交易环节

报告期内基金交易相关费用全部通过合规交易单元结算，应付交易费用期末无余额，当期交易费用合计77.31万元，全部计入股票买卖交易环节。

股票投资收益明细披露

报告期内股票投资相关收益明细如下：

无关联方交易佣金支出

报告期内基金未通过关联方交易单元进行任何股票、债券、回购等交易，也未产生应支付关联方的佣金，所有交易均通过非关联合规券商单元完成。

持仓高度聚焦生物科技龙头

报告期末基金全部股票投资均为港股通标的，公允价值合计16425.76万元，占基金资产净值比例98.96%，前十大重仓股合计占比72.18%，高度贴合恒生生物科技指数权重分布：

持有人以个人投资者为主

报告期末基金持有人户数共2202户，户均持有份额9.33万份，持有人结构分布如下：

从业人员未持有本基金

报告期末摩根基金所有从业人员持有本基金的总份额为0，占基金总份额比例为0，公司高级管理人员、投研部门负责人及本基金两名基金经理均未持有本基金份额。

基金份额变动清晰可查

基金自合同生效以来份额变动情况如下：

券商交易佣金全额披露

报告期内基金仅租用中泰证券4个交易单元开展股票投资，全部股票成交金额合计5.91亿元，对应支付佣金9.75万元，占当期佣金总量的100%，佣金费率符合监管要求的被动型指数基金佣金标准。

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