核心财务数据规模收益双增

2026年上半年博时可转债ETF核心会计数据表现亮眼，规模与收益同步实现增长，具体核心指标如下：

截至2026年6月末，基金净资产合计达604.24亿元，较2025年末的518.82亿元增长16.46%，期末份额总额达43.21亿份，较期初的37.94亿份增长13.88%，规模扩张态势显著。

净值表现跟踪误差极小

报告期内基金净值表现贴合标的指数走势，长期跑赢业绩基准，跟踪效果优异，各阶段收益对比情况如下：

基金成立以来累计净值增长率39.84%，跑赢同期业绩比较基准0.86个百分点，各阶段净值增长率标准差均低于或等于业绩基准，波动控制能力优异，完全符合基金合同约定的日均跟踪偏离度绝对值不超过0.3%、年跟踪误差不超过4%的运作目标。

上半年运作策略适配市场

报告期内基金以控制跟踪偏离度和跟踪误差为核心，适配2026年上半年可转债市场M型走势特征开展运作。2026年上半年国内经济呈现“生产强于需求、外需强于内需、新动能强于传统动能”的结构特征，可转债市场一季度下跌1.14%、二季度上涨3.56%，整体分化大于指数波动。基金管理人结合标的指数成份券权重变化、基金规模及申购赎回情况动态优化组合，对价格虚高、流动性不足的少数成份券实施适当替代，及时剔除存在实质性信用风险的个券，合理安排交易节奏降低冲击成本，最终组合结构与标的指数总体保持一致，一季度基金规模显著增长，二季度运作平稳。

上半年业绩达标超预期

截至2026年6月30日，基金份额净值达13.9842元，报告期内份额净值增长率2.27%，同期业绩比较基准收益率为2.38%，跟踪偏离度仅0.11个百分点，在转债市场分化加剧、强赎事件增多的环境下，精准完成指数跟踪目标，运作表现符合产品定位。

下半年市场走势展望

管理人预计2026年下半年国内经济仍将保持韧性，货币政策维持适度宽松，低利率环境将持续推动资金向含权资产迁移。权益市场将逐步从风险偏好驱动转向盈利兑现验证，结构性行情延续。转债市场方面，存量规模持续收缩支撑估值韧性，但绝对价格和转股溢价率仍处于历史相对高位，市场分化将进一步延续，正股基本面、转债估值、信用资质和条款博弈将共同决定个券表现，下半年转债指数有望受益于权益结构性机会和供需格局支撑，但波动水平将维持高位。

管理费托管费同比增66.89%

报告期内基金管理费与托管费均按基金合同约定费率计提，规模增长带动相关费用同步提升，具体费用对比情况如下：

2026年上半年管理费较上年同期增长66.89%，托管费同比增长66.89%，增长幅度与基金规模扩张幅度匹配，费用计提合规透明。

交易费用支出明细清晰

报告期内基金应付交易费用余额91.61万元，全部为交易所市场应付交易费用。当期交易费用合计260.09万元，全部来自债券交易环节，其中股票交易环节产生交易费用603.39万元，主要为处置因可转债转股形成的股票产生的交易成本。

股债投资收益结构明确

报告期内基金投资收益合计284.87亿元，结构清晰，各收益项目数据如下：

股票投资为处置转股所得股票产生的小幅收益波动，符合基金合同“可转债转股所得股票需在10个交易日内卖出”的约定，债券买卖差价收入是当期投资收益的核心来源。

关联方交易占比处于合理区间

报告期内通过关联方招商证券交易单元完成多类交易，交易占比符合行业常规水平，具体交易数据如下：

期末应付招商证券佣金余额25.32万元，占期末应付佣金总额的27.64%，相关交易均按市场公允价格开展，同时关联方为基金提供研究成果和市场信息服务。

前五大重仓债占比近17%

期末基金全部资产均配置于可转债及可交换债，前五大重仓债券合计占基金资产净值比例达17%，以高评级大盘转债为主，具体持仓明细如下：

机构持有人占比超98%

期末基金持有人户数共16657户，户均持有基金份额25.94万份，持有人结构呈现机构主导特征，具体分布如下：

基金管理人所有从业人员均未持有本基金份额，不存在内部人持有情况。

上半年基金份额净增5.27亿份

报告期内基金总申购份额20.38亿份，总赎回份额15.12亿份，净申购份额5.27亿份，对应净资产变动77.24亿元，推动基金规模从期初518.82亿元增长至期末604.24亿元，资金净流入态势显著，反映出机构投资者对该产品的配置需求持续提升。

券商交易单元覆盖头部机构

报告期内基金共租用10家证券公司的交易单元开展交易，头部券商交易占比分布均衡，交易渠道布局完善，核心交易单元数据如下：

所有交易单元均通过博时基金证券公司白名单准入筛选，符合监管要求，交易执行效率与服务质量得到充分保障。

点击查看公告原文>>

声明：市场有风险，投资需谨慎。本文由AI大模型基于公开信息生成，不代表Hehson财经观点。文中所有信息、数据及图表仅供参考，不构成任何形式的投资建议或决策依据，相关信息以实际公告为准。如有疑问，请联系：biz@staff.sina.com.cn。