核心财务数据表现

2026年上半年，中金中证优选300指数(LOF)三类份额合计本期利润为-9367.90万元，其中A类份额本期利润-7004.63万元，C类份额本期利润-2311.83万元，B类份额本期利润-51.44万元。截至2026年6月30日，基金合计期末净资产达9.34亿元，较期初的13.35亿元有所变动。

净值超额收益表现亮眼

报告期内三类份额净值增长率均显著高于同期业绩比较基准收益率，跟踪效果优异，长期收益优势突出。

指数化运作跟踪精度达标

本基金采用完全复制中证中金优选300指数的被动投资策略，报告期内始终保持高仓位运作，严格按照标的指数成份股权重构建组合并动态调整，将跟踪偏离度和跟踪误差控制在基金合同约定的极低水平，完全达成跟踪误差年率不超过4%的运作目标。

上半年业绩全线跑赢基准

截至2026年6月末，A类份额净值2.2048元，上半年净值增长率-8.92%，跑赢基准1.28个百分点；B类份额净值2.2050元，上半年净值增长率-8.91%，跑赢基准1.29个百分点；C类份额净值2.1581元，上半年净值增长率-9.03%，跑赢基准1.17个百分点，三类份额均实现对业绩基准的超额收益。

后市A股配置价值凸显

管理人判断，后续国内政策端将维持总量适度宽松、发力精准的基调，宏观经济将延续总量稳健、结构优化的特征。经历前期市场调整后，A股估值水平明显回落，叠加国内无风险收益率处于历史低位，权益市场中长期配置价值进一步提升，后续市场风格将逐步趋于均衡，为指数投资提供更友好的环境。

运作费率合规透明

报告期内基金运作相关费用支出明细如下，整体费率符合基金合同约定：

交易费用全部来自股票交易

报告期内基金应付交易费用余额23.33万元，当期交易费用合计81.91万元，全部为股票交易产生的相关费用。

股票买卖差价收益可观

报告期内基金实现股票投资收益3665.46万元，全部来自买卖股票差价收入：卖出股票成交总额8.73亿元，扣除卖出股票成本总额8.35亿元及交易费用81.91万元后，实现买卖股票差价收入3665.46万元。

关联方交易合规公允

2025年上半年本基金通过中金公司关联交易单元完成股票成交金额4.35亿元，占当期股票成交总额的29.47%；对应支付佣金8.52万元，占当期佣金总量的29.47%，期末应付关联方佣金余额1.51万元，占期末应付佣金总额的6.93%，交易定价符合市场公允标准。

重仓股贴合指数特征

截至2026年6月末，基金指数投资部分前三大重仓股分别为招商银行、中国平安、紫金矿业，公允价值分别为4048.78万元、3915.19万元、3594.79万元，分别占基金资产净值的4.33%、4.19%、3.85%。前十大重仓股合计占基金资产净值比例达27.25%，大金融板块合计占比38.48%，制造业占比33.49%，持仓结构高度贴合标的指数特征。

持有人结构分布清晰

截至报告期末，基金总持有人户数10.41万户，个人投资者持有份额占比74.86%，机构投资者持有份额占比25.14%。其中A类份额个人投资者占比88.49%，C类份额机构投资者占比66.32%，B类份额全部为个人投资者持有。

从业人员持有实现利益绑定

截至报告期末，中金基金全体从业人员合计持有本基金73.58万份，占基金总份额比例0.1727%，其中高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有区间为10-50万份，基金经理持有区间为0-10万份，实现了核心团队与持有人利益的深度绑定。

上半年份额变动情况

2026年上半年基金总申购份额1.94亿份，总赎回份额3.22亿份，期末总份额4.26亿份。其中A类份额期末3.16亿份，C类份额期末1.07亿份，B类份额期末338.22万份。

券商交易单元使用合规

报告期内基金主要通过国信证券交易单元完成交易，股票成交金额14.71亿元，占当期股票成交总额的99.98%，支付佣金28.82万元，占当期佣金总量的99.99%，交易单元选择严格符合监管要求和内部标准，不存在通过佣金支付非研究类费用的情况。

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