核心财务利润数据出炉

2026年上半年，博时中证A100ETF联接A、C两类份额均实现正向收益，核心财务指标表现清晰：

截至2026年6月末，基金整体净资产合计4129.59万元，报告期内实现净利润合计368.39万元。

净值表现贴合基准 超额收益显著

报告期内基金净值跟踪表现优异，自基金合同生效至今，两类份额均跑赢业绩比较基准，超额收益明显：

两类份额的净值增长率标准差均持续低于业绩比较基准的标准差，跟踪稳定性表现出色。

上半年运作聚焦跟踪误差最小化

2026年上半年，本基金严格遵循被动指数投资定位，以不低于90%的基金资产净值投向目标ETF，紧密跟踪中证A100指数。运作期间严格控制跟踪偏离度，在A股呈现科技领涨、结构极致分化的行情下，完全贴合指数走势，未进行主动风格偏离，确保投资者获取指数对应的市场平均收益。

上半年业绩达标 收益表现亮眼

报告期内，本基金A类份额净值增长率7.81%，C类份额净值增长率7.70%，同期业绩比较基准收益率为8.08%，跟踪误差控制在基金合同约定的4%年化阈值范围内，完全符合被动指数基金的运作要求，在上半年结构性行情中实现了贴合指数的收益表现。

下半年展望 市场风格更趋均衡

管理人判断，2026年下半年国内经济基本面将呈现总量平稳、结构亮点突出的特征，A股盈利周期延续平稳扩张，成长与价值风格将较上半年更为均衡。本基金后续将继续以最小化跟踪误差为核心目标，紧密跟踪中证A100指数，为投资者提供贴合指数表现的工具化投资选择。

运作费用大降 成本优势突出

报告期内基金各项运作费用规模极低，远低于上年同期水平，体现出指数基金的成本优势：

本基金投资于目标ETF的部分不重复收取管理费与托管费，仅对扣除目标ETF资产后的剩余部分按0.15%年费率计提管理费、0.05%年费率计提托管费，大幅降低投资者的持有成本。

无应付交易费用 成本控制优异

截至2026年6月末，基金应付交易费用余额为0，报告期内交易费用整体规模极低，仅少量债券交易产生对应成本，无额外交易损耗，资金使用效率较高。

无直接股票收益 收益来自目标ETF

本基金作为ETF联接基金，收益主要来自对目标ETF的投资，报告期内未直接持有股票，无股票投资收益、无买卖股票差价收入，全部投资收益均来自底层标的基金的净值增长与分红，完全符合联接基金的产品定位。

关联交易合规 佣金投向头部券商

报告期内基金全部证券交易均通过申万宏源完成，债券成交金额100.02万元，占当期债券成交总额比例100%；基金交易成交金额2180.25万元，占当期基金成交总额比例100%，不存在关联方交易单元的非合规交易，佣金支付完全符合监管要求与公司制度。

95%仓位投向目标ETF 未直接持股

截至2026年6月末，基金未直接持有任何个股，全部权益类敞口均通过持有博时中证A100ETF实现，该标的基金公允价值3923.45万元，占基金资产净值比例达95.01%，完全满足基金合同约定的投资比例要求，跟踪效率处于较高水平。

持有人超千户 散户占比超92%

期末基金份额持有人户数合计1026户，其中A类份额持有人608户，C类份额持有人442户，个人投资者持有份额占比92.16%，机构投资者持有份额占比7.84%，整体以个人散户投资者为主，持有人结构分散。

从业人员未持有本基金份额

截至报告期末，博时基金的高级管理人员、投研部门负责人、本基金的基金经理均未持有本基金份额，不存在从业人员大额持仓的情况，持有人利益完全一致。

上半年份额变动平稳 申赎规模匹配

2026年上半年，博时中证A100ETF联接A总申购份额255.22万份，总赎回份额1392.13万份，期末份额2701.96万份；博时中证A100ETF联接C总申购份额311.63万份，总赎回份额641.47万份，期末份额418.03万份，整体申赎运作平稳，未出现异常大额赎回冲击。

租用头部券商单元 交易合规覆盖全品类

报告期内基金租用券商交易单元覆盖申万宏源、中金公司、中信证券等十家头部券商，所有交易均通过合规白名单券商完成，债券、基金交易全部通过申万宏源单元执行，交易佣金分配完全符合公司公募基金证券交易佣金管理办法，不存在违规交易情形。

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